繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年8月31日)		当事業年度(2020年8月31日)
繰延税金資産合計	60,187		56,452
繰延税金負債との相殺額	△60,187		△56,452
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
特別償却準備金	365		-
繰延税金資産との相殺額	△60,187		△56,452
繰延税金負債の純額	89,428		89,815

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/11/26 10:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年8月31日)		当連結会計年度(2020年8月31日)
評価性引当額	△203,823		△165,574
繰延税金負債との相殺額	△80,724		△65,883
繰延税金資産の純額	37,861		46,799
繰延税金負債
特別償却準備金	365		-
繰延税金資産との相殺額	△80,724		△65,883
繰延税金負債の純額	80,600		90,691

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/11/26 10:58