繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 繰延税金資産

2025/05/23 15:26

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(1) 繰延税金資産
	前連結会計年度(2024年2月29日)		当連結会計年度(2025年2月28日)
繰越欠損金	33,911	百万円	39,805	百万円
減損損失	4,563	百万円	3,661	百万円
退職給付に係る負債	3,019	百万円	3,123	百万円
棚卸評価損	1,543	百万円	1,286	百万円
貸倒引当金	448	百万円	415	百万円
賞与引当金	436	百万円	354	百万円
関係会社株式評価損	5,013	百万円	52	百万円
役員退職慰労引当金	94	百万円	8	百万円
投資有価証券評価損	8	百万円	7	百万円
その他	2,330	百万円	2,859	百万円
繰延税金資産小計	51,371	百万円	51,575	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△32,839	百万円	△37,012	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,911	百万円	△5,772	百万円
評価性引当額小計 (注)1	△41,750	百万円	△42,785	百万円
繰延税金資産合計	9,621	百万円	8,790	百万円
(2) 繰延税金負債
	前連結会計年度(2024年2月29日)		当連結会計年度(2025年2月28日)
退職給付に係る資産	△2,689	百万円	△3,284	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,221	百万円	△727	百万円
退職給付信託設定益	△43	百万円	△43	百万円
固定資産圧縮積立金	△36	百万円	△32	百万円
その他	△948	百万円	△1,280	百万円
繰延税金負債合計	△4,939	百万円	△5,368	百万円
繰延税金資産の純額	4,681	百万円	3,421	百万円

(注)1.評価性引当額が1,034百万円増加しています。この増加の主な原因は、繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものです。

2025/05/23 15:26

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当事業年度の貸借対照表に計上した金額

2025/05/23 15:26