- #1 会計方針に関する事項（連結）
(3) 重要な繰延資産の処理方法
社債発行費
社債償還期間(4年間)にわたり均等償却しております。
2023/06/28 11:19- #2 社債明細表、連結財務諸表（連結）
【社債明細表】
2023/06/28 11:19- #3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、増加した資金は12億62百万円となりました。収入の主な内訳は、社債の発行による収入30億円であり、支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出6億51百万円、配当金の支払額7億35百万円であります。
③生産、受注及び販売の実績
2023/06/28 11:19- #4 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2023/06/28 11:19- #5 重要な会計方針、財務諸表（連結）
(1) 繰延資産の処理方法
社債発行費
社債償還期間(4年間)にわたり均等償却しております。
2023/06/28 11:19- #6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
有価証券及び投資有価証券等は、業務上の関係を有する企業の株式や債券、信託受益権であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、株式については定期的に把握された時価が取締役会に報告されており、債券、信託受益権については、市場価格の変動リスクの低い安定的なものに限定して投資を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、受託販売未払金並びに未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、その一部には、製品等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。社債及び借入金は、主に運転資金や設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社の社内規定に従い年次及び月次に資金計画を作成し管理しております。
2023/06/28 11:19
