三国商事（8062）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2010年3月31日: 206万
2011年3月31日 -85.83%: 29万
2012年3月31日 -9.59%: 26万
2013年3月31日 -40.91%: 15万
2016年3月31日 +999.99%: 320万
2017年3月31日 +174.87%: 881万
2018年3月31日 -70.01%: 264万
2018年9月30日 +139.83%: 634万
2019年3月31日 +0.27%: 635万

個別

2008年3月31日: 859万
2017年3月31日 -31.57%: 587万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	31,616千円	30,685千円
繰延税金負債合計	△191,340千円	△192,192千円
繰延税金資産(負債)純額	△57,707千円	△113,432千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/26 14:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	31,616千円	30,685千円
繰延税金負債合計	△232,402千円	△239,126千円
繰延税金資産(負債)純額	△88,907千円	△159,592千円

(注) 1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。

2025/06/26 14:02

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの連結財務諸表は、我国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。重要な会計方針については、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しております。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、特に以下の事項は、経営者の会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼすと考えております。
(繰延税金資産)
当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。

2025/06/26 14:02