有価証券報告書-第86期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 前連結会計年度(平成26年3月31日) | |||
契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) | ||
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 57,560 | - | △483 | △483 | |
ユーロ | 4,204 | - | △12 | △12 | |
買建 | |||||
米ドル | 79,559 | - | 419 | 419 | |
ユーロ | 28,638 | - | △89 | △89 | |
合計 | 169,962 | - | △165 | △165 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 当連結会計年度(平成27年3月31日) | |||
契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) | ||
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 52,347 | - | △625 | △625 | |
ユーロ | 1,692 | - | △10 | △10 | |
買建 | |||||
米ドル | 146,209 | - | 349 | 349 | |
ユーロ | 28,448 | - | △38 | △38 | |
合計 | 228,697 | - | △324 | △324 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 前連結会計年度(平成26年3月31日) | ||
契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | |||
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 28,075 | - | △58 | ||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 77,044 | - | 624 | |
ユーロ | 買掛金 | 1,747 | - | △13 | |
小計 | 106,867 | - | 552 | ||
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 121,081 | - | △591 | ||
ユーロ | 売掛金 | 76,013 | - | △846 | |
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 9,085 | - | 24 | ||
小計 | 206,180 | - | △1,412 | ||
合計 | 313,047 | - | △859 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 当連結会計年度(平成27年3月31日) | ||
契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | |||
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 27,611 | - | 56 | ||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 72,674 | - | 115 | |
ユーロ | 買掛金 | 2,134 | - | △180 | |
小計 | 102,420 | - | △8 | ||
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 94,243 | - | △1,086 | ||
ユーロ | 売掛金 | 80,084 | - | 456 | |
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 734 | - | △0 | ||
小計 | 175,062 | - | △630 | ||
合計 | 277,482 | - | △638 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。