半期報告書-第89期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) | 評価損益(千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 55,667 | - | △106 | △106 | |
ユーロ | 1,641 | - | △6 | △6 | |
買建 | |||||
米ドル | 51,540 | - | 151 | 151 | |
ユーロ | 8,168 | - | △251 | △251 | |
合計 | 117,018 | - | △213 | △213 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) | 評価損益(千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 84,123 | - | △1,497 | △1,497 | |
ユーロ | 3,789 | - | △105 | △105 | |
買建 | |||||
米ドル | 149,486 | - | 2,362 | 2,362 | |
ユーロ | 1,440 | - | 2 | 2 | |
合計 | 238,840 | - | 761 | 761 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 64,561 | - | △126 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 68,217 | - | △402 | |
小計 | 132,779 | - | △528 | ||
為替予約の振当 処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 113,424 | - | 213 | |
ユーロ | 売掛金 | 20,625 | - | △108 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 11,233 | - | 45 | |
元 | 買掛金 | 417 | - | △9 | |
小計 | 145,701 | - | 141 | ||
合計 | 278,480 | - | △387 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 55,237 | - | △1,307 | |
元 | 売掛金 | 2,903 | - | △41 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 79,802 | - | 1,120 | |
ユーロ | 買掛金 | 17 | - | 0 | |
小計 | 137,960 | - | △228 | ||
為替予約の振当 処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 137,586 | - | △2,301 | |
ユーロ | 売掛金 | 1,874 | - | △33 | |
元 | 売掛金 | 3,802 | - | △231 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 18,966 | - | 230 | |
元 | 買掛金 | 1,950 | - | △27 | |
小計 | 164,180 | - | △2,363 | ||
合計 | 302,140 | - | △2,591 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。