繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	52	百万円	57	百万円
繰延税金負債合計	△311	百万円	△277	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△171	百万円	△118	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差額の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/29 12:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	797	百万円	811	百万円
繰延税金負債合計	△343	百万円	△310	百万円
繰延税金資産の純額	970	百万円	1,066	百万円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/29 12:00

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大について、収束時期等を予想することは困難ではありますが、少なくとも一定期間は続くとの仮定のもと会計上の見積りを会計処理に反映しております。しかしながら、当該感染症の感染拡大の影響は不確実性が高く、感染拡大が長期化した場合には、翌事業年度年度の財政状態、経営成績に影響を及ぼす恐れがあるととともにに、固定資産の減損、繰延税金資産等の計上についても見直しを行う可能性があります。

2020/06/29 12:00

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大について、収束時期等を予想することは困難ではありますが、少なくとも一定期間は続くとの仮定のもと会計上の見積りを会計処理に反映しております。しかしながら、当該感染症の感染拡大の影響は不確実性が高く、感染拡大が長期化した場合には、翌連結会計年度の財政状態、経営成績に影響を及ぼす恐れがあるとともに、固定資産の減損、繰延税金資産等の計上についても見直しを行う可能性があります。

2020/06/29 12:00