営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況は以下の通りであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の減少は13億20百万円となりました(前中間連結会計期間は18億52百万円の増加)。これは主に、棚卸資産の増加及び仕入債務の減少によるものであります。

2024/12/18 10:45

#2 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）

(中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において、独立記載しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額(△は増加)」、「未払金及び未払費用の増減額(△は減少)」並びに「その他の負債の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が乏しくなったため、当中間連結会計期間においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額(△は増加)」△174百万円、「未払金及び未払費用の増減額(△は減少)」△49百万円、「その他の負債の増減額(△は減少)」106百万円並びに「その他」133百万円は、「その他」17百万円として組替えております。

2024/12/18 10:45