有価証券届出書(新規公開時)

2025年10月6日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「2 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し) (2)ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第2 売出要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価格と同一の価格)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。

種類	売出数(株)		売出価額の総額 (円)	売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
-	入札方式のうち入札による売出し	-	-	-
-	入札方式のうち入札によらない売出し	-	-	-
普通株式	ブックビルディング方式	2,765,700	578,031,300	東京都千代田区大手町一丁目5番5号 株式会社みずほ銀行 844,000株 東京都千代田区丸の内一丁目1番2号 株式会社三井住友銀行 390,000株 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 株式会社三菱UFJ銀行 300,000株 東京都新宿区西新宿一丁目26番1号 損害保険ジャパン株式会社 250,000株 東京都港区虎ノ門四丁目3番20号 AIG損害保険株式会社 200,000株 東京都千代田区丸の内一丁目3番3号 みずほ信託銀行株式会社 150,000株 埼玉県志木市 細野 すみ子 103,000株 東京都千代田区大手町二丁目1番1号 大樹生命保険株式会社 100,000株 石川県小松市工業団地一丁目72番地 小松ウオール工業株式会社 100,000株 埼玉県川越市 磯野 春代 90,000株 神奈川県相模原市 朝倉 健一 74,200株 奈良県橿原市 山本 志乃布 57,000株 大阪府高槻市 河原 弘 49,000株

種類	売出数(株)		売出価額の総額 (円)	売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
				兵庫県西宮市 福井 務 48,500株 奈良県奈良市 橋爪 正生 10,000株
計(総売出株式)	-	2,765,700	578,031,300	-

(注)1.上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されております。
2.「第1 募集要項」における新株式発行及び自己株式の処分を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
3.売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(209円)で算出した見込額であります。
4.売出数等については今後変更される可能性があります。
5.当社は、みずほ証券株式会社に対し、上記売出数のうち、当社が指定する販売先(親引け先)への販売を要請する予定であります。指定する販売先(親引け先)・株式数・販売目的は下表に記載のとおりです。

指定する販売先(親引け先)	株式数	販売目的
ライオン事務器社員持株会	取得金額31,178,060円に相当する株式数を上限	当社従業員への福利厚生のため
ライオン事務器役員持株会	取得金額19,162,210円に相当する株式数を上限	当社役員の経営へのコミットメントを強化するため

なお、親引けは、日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受け等に係る顧客への配分に関する規則」に従い、発行者が指定する販売先への売付け(販売先を示唆する等実質的に類似する行為を含む)であります。
6.振替機関の名称及び住所は、「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)3.に記載した振替機関と同一であります。
7.本募集並びに引受人の買取引受による売出しに当たっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「3 売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)」及び「4 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
8.引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 3.ロックアップについて」をご参照下さい。