有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	14百万円		34百万円
賞与引当金	102 〃		136 〃
未払事業税	10 〃		25 〃
退職給付引当金	160 〃		146 〃
減損損失	360 〃		354 〃
収益認識会計基準による影響額	484 〃		249 〃
その他	202 〃		104 〃
繰延税金資産小計	1,335 〃		1,051 〃
評価性引当額	△382 〃		△392 〃
繰延税金資産合計	953 〃		658 〃
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△153 〃		△153 〃
退職給付信託設定益	△86 〃		△86 〃
退職給付信託財産評価損	△113 〃		△113 〃
その他有価証券評価差額金	△167 〃		△176 〃
収益認識会計基準による影響額	△289 〃		△182 〃
その他	△13 〃		△8 〃
繰延税金負債合計	△825 〃		△721 〃
繰延税金資産(△:負債)の純額	128 〃		△62 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8〃		1.7〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3〃		△0.2〃
住民税均等割	3.1〃		2.1〃
税額控除	-〃		△2.1〃
収益認識会計基準による増減	△1.6〃		-〃
評価性引当額の増減	△1.5〃		0.8〃
その他	0.0〃		△0.3〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1%		32.6%