有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	14百万円		20百万円
賞与引当金	159		186
未払事業税	22		41
退職給付引当金	102		69
減損損失	365		365
収益認識会計基準による影響額	55		-
新基幹システム開発費	-		128
その他	160		159
繰延税金資産小計	881		970
評価性引当額	△387		△395
繰延税金資産合計	494		574
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△158		△158
退職給付信託設定益	△89		△89
退職給付信託財産評価損	△116		△116
その他有価証券評価差額金	△293		△598
収益認識会計基準による影響額	△38		△10
その他	△41		△28
繰延税金負債合計	△737		△1,002
繰延税金資産(△:負債)の純額	△243		△427

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割	1.6		1.2
税額控除	△4.6		△2.0
評価性引当額の増減	△0.2		0.3
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	0.3		-
その他	△0.3		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6		30.2