受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成31年3月31日)	当連結会計年度(令和2年3月31日)
受取手形	27,213千円	-千円
支払手形	44,442千円	-千円

2020/07/07 9:03

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(流動資産)
当連結会計年度末の流動資産の残高は169億8百万円となり、前連結会計年度末と比較し6億65百万円の減少となりました。この主な要因は、現金及び預金が2億33百万円増加した一方、受取手形及び売掛金が5億47百万円減少および商品及び製品が4億81百万円減少したことによるものであります。
(固定資産)

2020/07/07 9:03

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ケ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。借入金は、おもに営業上の運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、このうち借入金は金利の変動リスクに晒されております。

2020/07/07 9:03