法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.64%から平成27年4月1日以後に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については33.06%に、平成28年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、32.30%になります。
この税率変更により、繰延税金資産(流動)の金額は4,218千円、繰延税金負債(固定)の金額(繰延税金資産(固定)の金額を控除した金額)は27,729千円、法人税等調整額が4,466千円、繰延ヘッジ損益が42千円、それぞれ減少し、その他有価証券評価差額金は28,020千円増加しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は36,095千円減少し、土地評価差額金が同額増加しております。

2015/06/26 11:00