繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2019年9月30日)		当事業年度(2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	266,394	千円	137,790	千円
繰延税金負債合計	458,518	千円	320,811	千円
繰延税金資産の純額	597,591	千円	735,795	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/12/25 10:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2019年9月30日)		当連結会計年度(2020年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	182,880	千円	236,200	千円
繰延税金負債合計	457,064	千円	337,163	千円
繰延税金資産の純額	604,695	千円	726,184	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/12/25 10:31

#3 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積り
新型コロナウイルス感染症は、経済や企業活動に広範囲な影響を与えており、収束時期を合理的に予測することは現時点では困難です。当社におきましては、同感染症は一定の影響を及ぼすものの、限定的であると判断しております。また、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りにあたっては、現在の状況が今後1年程度は継続するとの仮定に基づいて実施しています。

2020/12/25 10:31

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積り
新型コロナウイルス感染症は、経済や企業活動に広範囲な影響を与えており、収束時期を合理的に予測することは現時点では困難です。当社グループにおきましては、同感染症は一定の影響を及ぼすものの、限定的であると判断しております。また、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りにあたっては、現在の状況が今後1年程度は継続するとの仮定に基づいて実施しています。

2020/12/25 10:31