有価証券報告書-第56期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	401,993	千円
退職給付に係る負債	96,945	〃
賞与引当金	2,081	〃
投資有価証券評価損	20,238	〃
資産除去債務	64,670	〃
未払事業税	15,290	〃
税務上の繰延資産	38,188	〃
契約負債	33,747	〃
その他	54,957	〃
繰延税金資産小計	728,113	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△245,338	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△198,918	〃
評価性引当額小計	△444,256	〃
繰延税金資産合計	283,857	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△245,933	千円
その他	△37,315	〃
繰延税金負債合計	△283,249	千円
繰延税金資産純額	608	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	401,993	401,993	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△245,338	△245,338	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	156,655	156,655	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	%
住民税均等割	8.3	%
評価性引当額の増減	△62.0	%
のれん償却額	2.1	%
子会社株式取得関連費用	3.2	%
その他	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△17.4	%