#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 流動資産は47億3千万円(前連結会計年度末49億7千9百万円)となり、2億4千9百万円減少しました。
これは主に、現金及び預金は、前連結会計年度に計上された大型の案件が当連結会計年度に入金したこと等により3億8千7百万円の増加、有価証券は、満期保有目的で購入した投資有価証券の一部が償還期限1年未満になったため流動資産の部に計上したことによる増加及び償還期限が到来したことによる減少により、9千9百万円の増加、商品及び製品が5百万円増加しましたが、受取手形及び売掛金は、当連結会計年度の売上減少と前連結会計年度末に計上されていた大型の案件が当連結会計年度に入金したことにより7億3千5百万円減少したことによります。
② 固定資産
2016/06/29 11:23
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、包括あるいは個別に先物為替予約を利用してヘッジしております。
有価証券及び投資有価証券は、主として、満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的にこれらの時価や発行体の財務状況等を把握し、リスク軽減に努めております。
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