#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 財政状態
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は38,241百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,918百万円増加いたしました。これは、主にその他流動資産が415百万円、売掛金が142百万円、商品及び製品が101百万円減少いたしましたが、現金及び預金が2,292百万円、前払費用が313百万円増加したことによるものであります。固定資産は46,498百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,522百万円増加いたしました。これは、主に有形固定資産が1,692百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は、84,740百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,440百万円増加いたしました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は17,992百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,518百万円増加いたしました。これは、主に契約負債が811百万円減少いたしましたが、1年内返済予定の長期借入金が842百万円、その他流動負債が841百万円、支払手形及び買掛金が651百万円増加したことによるものであります。固定負債は6,011百万円となり、前連結会計年度末に比べ190百万円減少いたしました。
この結果、負債合計は、24,003百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,327百万円増加いたしました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は60,736百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,112百万円増加いたしました。これは、主に親会社株主に帰属する四半期純利益3,152百万円及び剰余金の配当1,542百万円によるものであります。
この結果、自己資本比率は70.8%(前連結会計年度末は71.2%)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ2,292百万円増加の9,660百万円となりました。当第2四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローの状況と主な要因は次のとおりであります。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果獲得した資金は、4,786百万円(前年同期比1,759百万円増加)となりました。
主な増加要因は、税金等調整前四半期純利益4,636百万円(同588百万円減少)、棚卸資産の増加1,209百万円(同161百万円増加)がありましたが、仕入債務の増加651百万円(前年同期は385百万円の減少)、売掛債権の減少142百万円(前年同期は228百万円の増加)、法人税等の支払1,858百万円(前年同期比503百万円減少)、その他536百万円の収入(同281百万円増加)によるものであります。2023/11/10 9:54