#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 財政状態
(資産)
当中間連結会計期間末における流動資産は45,310百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,614百万円増加いたしました。これは、主に現金及び預金が3,142百万円減少いたしましたが、売掛金が440百万円、商品及び製品が3,533百万円増加したことによるものであります。固定資産は52,396百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,348百万円増加いたしました。これは、主に建物及び構築物(純額)が560百万円、土地が2,455百万円、のれんが514百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は、97,706百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,963百万円増加いたしました。
(負債)
当中間連結会計期間末における流動負債は19,572百万円となり、前連結会計年度末に比べ397百万円増加いたしました。これは、主に未払金及び未払費用が413百万円、未払法人税等が531百万円減少いたしましたが、支払手形及び買掛金が513百万円、短期借入金が1,000百万円増加したことによるものであります。固定負債は8,271百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,673百万円増加いたしました。これは、主に長期借入金が2,411百万円、繰延税金負債が194百万円増加したことによるものであります。
この結果、負債合計は、27,843百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,071百万円増加いたしました。
(純資産)
当中間連結会計期間末における純資産は69,863百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,891百万円増加いたしました。これは、主に親会社株主に帰属する中間純利益2,784百万円及び剰余金の配当1,445百万円によるものであります。
この結果、自己資本比率は70.8%(前連結会計年度末は72.6%)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ3,142百万円減少の10,115百万円となりました。当中間連結会計期間におけるキャッシュ・フローの状況と主な要因は次のとおりであります。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動による資金の支出は、399百万円(前年同期は1,851百万円の収入)となりました。
主な要因は、税金等調整前中間純利益4,122百万円(前年同期比808百万円減少)、減価償却費1,687百万円(同81百万円増加)となりましたが、棚卸資産の増加995百万円(同2,635百万円減少)、仕入債務の減少2,384百万円(前年同期は360百万円の増加)によるものであります。2025/11/13 9:45