	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	304
繰延税金負債との相殺額	△292
繰延税金資産の純額	11

繰延税金負債
退職給付に係る資産	△286
繰延税金資産との相殺額	292
繰延税金負債の純額	△8

(注)1 評価性引当額の主な内容は、株式会社シャルレの商品評価損否認額の増加と税務上の繰越欠損金等に対するものです。

2021/06/24 10:16

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.繰延税金資産及び繰延税金負債」の内容と同一であります。
2.前払年金費用、退職給付引当金及び退職給付費用

2021/06/24 10:16

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

(単位:百万円)
繰延税金資産	11
繰延税金負債	8

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、繰延税金資産の見積りについて、新型コロナウイルスの感染拡大により業績に与える影響を考慮し、需要の低下は今後も一定程度継続し影響があると仮定したことにより、課税所得の見積りが大きく減少する見込みとなったため、回収不能またはスケジューリング不能と判断した繰延税金資産に対して、評価性引当額を設定し繰延税金資産を減額しました。繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積もっており、今後の新型コロナウイルス感染症の収束時期やその影響範囲等は大きく変動する可能性があり、当該見積りは将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受けるため、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌連結会計年度に係る連結財務諸表において、繰延税金資産及び繰延税金負債の金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。

2021/06/24 10:16