リリカラ（9827）の電子記録債務の推移 - 通期

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

電子記録債務
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
アキレス㈱	696,719
豊通ファッションエクスプレス㈱	543,077
立川ブラインド工業㈱	260,443
東武化学㈱	202,749
伸興化成㈱	111,085
その他	849,403
合計	2,663,478

期日別内訳

期日	金額(千円)
2026年1月	851,163
2月	856,557
3月	528,424
4月	427,333
合計	2,663,478

2026/03/26 15:25

#2 会計基準等の改正等以外の正当な理由による会計方針の変更、財務諸表（連結）

なお、前事業年度の1株当たり純資産額が21円12銭減少し、1株当たり当期純利益金額が4円07銭増加しています。
前事業年度のキャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フローの税引前当期純利益が72,207千円、「見本帳製作仮勘定の増減額(△は増加)」が110,097千円増加し、「棚卸資産の増減額(△は増加)」が37,889千円減少しています。また、「長期・前払見本帳費及び見本帳製作仮勘定の増減額(△は増加)」は「見本帳製作仮勘定の増減額(△は増加)」、「固定資産購入等支払手形の増減額(△は減少)」は「見本帳購入等電子記録債務の増減額(△は減少)」に科目名を変更しております。

2026/03/26 15:25

#3 期末日満期手形の会計処理

※1 金融機関休業日満期手形については、手形交換日に入出金の処理を行う方法によっておりますが、2025年12月31日は、金融機関の休業日に当たるため、同日満期手形が次のとおり期末残高に含まれております。

	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
電子記録債権	76,950千円	104,479千円
電子記録債務	9,762千円	12,510千円

2026/03/26 15:25

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債総額は前事業年度末比183百万円増の12,193百万円となりました。
流動負債は前事業年度末比138百万円減の10,489百万円となりました。これは賞与引当金の増加(199百万円)、電子記録債務の増加(174百万円)、未払法人税等の増加(143百万円)などがありましたが、短期借入金の減少(827百万円)によるものであります。
固定負債は前事業年度末比321百万円増の1,703百万円となりました。これは主に長期借入金の増加(366百万円)によるものであります。

2026/03/26 15:25

#5 金融商品関係、財務諸表（連結）

差入保証金のうちゴルフ会員権は、市場価格の変動リスクに晒されております。また、差入入居保証金は貸主、営業保証金は差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び電子記録債務並びに買掛金、また未払金、見本帳購入等電子記録債務は、そのほとんどが6ヶ月以内に支払期日の到来するものであります。
短期借入金、長期借入金並びにリース債務は、主に運転資金及び設備投資等に係る資金調達を目的にしたものであり、償還日は最長で決算日後4年9ヶ月であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。

2026/03/26 15:25