受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形を連結会計年度末残高に含めております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	642,139千円	-千円
支払手形	77,969	-

2014/06/27 10:23

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

<資産>資産合計は、169億18百万円(前期比1億30百万円減)となりました。
流動資産の減少(前期比77百万円減)は、現金及び預金2億57百万円、商品1億82百万円が増加しましたが、受取手形及び売掛金の減少5億38百万円が主な要因となっております。
固定資産の減少(前期比53百万円減)は、有形固定資産の減少60百万円、無形固定資産の減少49百万円、投資その他の資産の増加56百万円が主な要因となっております。

2014/06/27 10:23

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、各本支店において本支店長が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとの期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っており、連結子会社についても、これに準じた管理を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。また、満期保有目的の債券は、当社の資金運用投資基準に従い、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。

2014/06/27 10:23