	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,458千円	10,044千円
繰延税金負債合計	△152,930	△227,701
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	23,694	△56,932

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/30 9:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,682千円	10,656千円
繰延税金負債との相殺	△159,110	△170,768
繰延税金資産の純額	27,316	12,868
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△159,110	△229,290
繰延税金資産との相殺	159,110	170,768
繰延税金負債の純額	-	△58,522

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/30 9:06

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の影響については、当社においても売上高の減少等が想定されますが、当社では新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は、翌年度中に徐々に回復、翌々年度以降における影響は限定的であると仮定して、固定資産の減損に係る会計上の見積りを行っています。
4. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/06/30 9:06

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の影響については、当社グループにおいても売上高の減少等が想定されますが、当社グループでは新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は、翌年度中に徐々に回復、翌々年度以降における影響は限定的であると仮定して、固定資産の減損に係る会計上の見積りを行っています。
4. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/06/30 9:06