有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,682千円		10,656千円
商品評価損	36,653		40,554
退職給付に係る負債	56,075		58,430
長期未払金	19,057		19,057
投資有価証券評価損	96,799		95,669
資産除去債務	20,498		20,844
ゴルフ会員権評価損	7,181		7,334
その他	43,141		39,776
小計	296,086		292,320
評価性引当額	△109,660		△108,684
繰延税金資産合計	186,426		183,636
繰延税金負債との相殺	△159,110		△170,768
繰延税金資産の純額	27,316		12,868
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△4,291		△4,075
合併時土地評価差額金	△24,104		△24,104
資産除去債務	△2,723		△2,492
その他有価証券評価差額金	△119,592		△194,810
その他	△8,400		△3,809
繰延税金負債合計	△159,110		△229,290
繰延税金資産との相殺	159,110		170,768
繰延税金負債の純額	-		△58,522

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3		税金等調整前当期純損失
住民税均等割	3.9		が計上されているため、
税額控除	△1.1		記載しておりません。
評価性引当額	△0.2
海外子会社税率差異	1.1
その他	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.1