有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	37,551千円		36,170千円
商品評価損	48,086		46,816
退職給付に係る負債	67,919		69,836
長期未払金	1,377		1,377
投資有価証券評価損	112,095		112,095
資産除去債務	22,961		23,358
ゴルフ会員権評価損	7,542		7,542
繰越欠損金	43,317		60,420
その他	42,755		43,133
小計	383,603		400,747
評価性引当額	△138,102		△131,633
繰延税金資産合計	245,501		269,114
繰延税金負債との相殺	△202,719		△208,212
繰延税金資産の純額	42,782		60,902
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,412		△288,426
固定資産圧縮特別勘定積立金	△285,405		-
合併時土地評価差額金	△24,813		△24,813
資産除去債務	△1,829		△1,747
その他有価証券評価差額金	△318,423		△504,588
その他	△9,884		△8,643
繰延税金負債合計	△643,766		△828,217
繰延税金資産との相殺	202,719		208,212
繰延税金負債の純額	△441,047		△620,005

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		3.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6		△3.9
住民税均等割	4.8		6.5
税額控除	△0.7		-
評価性引当額	△3.8		△0.1
国外関連者に対する寄付金等	1.4		0.4
海外子会社税率差異	4.2		9.8
税制改正による税率変更	3.1		△1.9
その他	△0.3		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.1		44.3