訂正有価証券報告書-第90期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,298千円		39,832千円
商品評価損	34,255		32,336
退職給付に係る負債	61,151		64,468
長期未払金	18,472		18,472
投資有価証券評価損	95,669		108,892
資産除去債務	21,197		21,558
ゴルフ会員権評価損	7,327		7,327
その他	51,474		64,432
小計	316,843		357,317
評価性引当額	△108,677		△121,899
繰延税金資産合計	208,166		235,418
繰延税金負債との相殺	△133,471		△214,705
繰延税金資産の純額	74,695		20,712
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,870		△3,675
固定資産圧縮特別勘定積立金	-		△277,251
合併時土地評価差額金	△24,104		△24,104
資産除去債務	△2,284		△2,097
その他有価証券評価差額金	△93,211		△131,675
その他	△10,002		△10,072
繰延税金負債合計	△133,471		△448,874
繰延税金資産との相殺	133,471		214,705
繰延税金負債の純額	-		△234,169

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6		△0.3
住民税均等割	6.2		0.7
税額控除	-		△1.5
評価性引当額	3.6		1.2
海外子会社税率差異	2.7		0.8
その他	0.3		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.1		31.6