繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,502千円		38,761千円
繰延税金負債合計	△125,689		△441,022
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	61,516		△233,282

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/07/06 11:17

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,298千円		39,832千円
繰延税金負債との相殺	△133,471		△214,705
繰延税金資産の純額	74,695		20,712
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△133,471		△448,874
繰延税金資産との相殺	133,471		214,705
繰延税金負債の純額	-		△234,169

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/07/06 11:17

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

将来、経済環境の著しい悪化や市場価格の著しい下落の発生如何によっては、減損損失を計上する可能性があります。
4. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/07/06 11:17