四半期報告書-第43期第3四半期(平成28年10月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
現金及び預金、受取手形及び売掛金、短期貸付金、支払手形及び買掛金、長期借入金が企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

科目	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	12,902,002	12,902,002	-
(2) 受取手形及び売掛金	7,412,519
貸倒引当金(※1)	△1,280,041
	6,132,477	6,132,477	-
(3) 短期貸付金	701,895
貸倒引当金(※1)	△306,419
	395,475	395,475	-
(4) 支払手形及び買掛金	2,363,599	2,363,599	-

(※1)受取手形及び売掛金、短期貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当第3四半期連結会計期間(平成28年12月31日)

科目	四半期連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	15,560,633	15,560,633	-
(2) 受取手形及び売掛金	10,369,215
貸倒引当金(※1)	△1,147,860
	9,221,355	9,221,355	-
(3) 短期貸付金	473,667
貸倒引当金(※1)	△237,867
	235,799	235,799	-
(4) 支払手形及び買掛金	4,363,289	4,363,289	-
(5) 長期借入金	1,750,000	1,750,000	-

(※1)受取手形及び売掛金、短期貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)金融商品の時価の算定方法
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 短期貸付金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。但し、一部のものについては、担保による回収見込額等に基づいて、貸倒見積額を算定していることから、連結決算日における連結貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額を時価としております。
(4) 支払手形及び買掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。