#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (負債)
流動負債は、前連結会計年度末に比べて24百万円の減少となりました。この主な要因は、「支払手形及び買掛金」の25百万円増加、「賞与引当金」の9百万円増加及び「未払法人税等」の4百万円増加などがあったものの、「短期借入金」が72百万円減少などによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べて1億11百万円の増加となりました。この主な要因は、「長期借入金」の89百万円増加、「リース債務」の10百万円増加及び「退職給付に係る負債」の9百万円増加などによるものであります。
2019/06/27 13:18
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券は、株式及び投資信託であり、市場価格等の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては経理規程に従い、管理本部において、時価等があるものについては四半期ごとに時価を把握し、時価がないものについては年度ごとに決算書を入手し、財務状況を把握する管理体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3か月以内の支払期日であります。短期借入金、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備資金に係る調達です。借入金利については、金融市場における利率上昇リスクを回避する目的で、ほとんどの借入を固定金利にしております。
営業債務、借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、管理本部において、当社グループ各社の資金繰計画を適時に作成、更新するなどの方法により管理しております。
2019/06/27 13:18