半期報告書-第43期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度末(平成28年9月30日) (単位:千円)

	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	40,435	40,435	-
(2) 受取手形	19,482	19,482	-
(3) 売掛金	123,586	123,586	-
(4) 従業員に対する長期貸付金	846,407
貸倒引当金 (*1)	△846,407
	-	-	-
(5) 固定化営業債権	92,600
貸倒引当金 (*1)	△92,600
	-	-	-
資産計	183,504	183,504	-
(1) 買掛金	30,126	30,126	-
(2) 未払金	88,696	88,696	-
(3) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	9,000	9,000	-
負債計	127,823	127,823	-

(*1) 該当科目は、対応する個別貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間末(平成29年3月31日) (単位:千円)

	中間貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	37,231	37,231	-
(2) 受取手形	25,644	25,644	-
(3) 売掛金	164,493	164,493	-
(4) 従業員に対する長期貸付金	851,687
貸倒引当金 (*1)	△851,687
	-	-	-
(5) 固定化営業債権	92,084
貸倒引当金 (*1)	△92,084
	-	-	-
資産計	227,369	227,369	-
(1) 買掛金	31,728	31,728	-
(2) 未払金	108,560	108,560	-
(3) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	6,000	6,000	-
負債計	146,288	146,288	-

(*1) 該当科目は、対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 従業員に対する長期貸付金、(5) 固定化営業債権
これらは、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 長期借入金(1年内返済予定を含む)
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前中間事業年度 (平成28年3月31日)	当中間事業年度 (平成29年3月31日)
差入保証金	70,957	49,754

これらについては、市場価格がなく、かつ、合理的な将来キャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。