有価証券報告書-第67期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a.当社の取締役の報酬については、株主総会で決議された取締役報酬額の範囲内で、独立社外取締役を主要な構成員とする任意の諮問機関である報酬委員会(2019年6月設置)に諮問し、その答申結果をもとに、取締役会の決議により決定いたします。
当社の役員の報酬等の限度額に関する株主総会の決議内容は以下のとおりであります。
(a)取締役
年額 300百万円以内(うち社外取締役分 年額 20百万円)
2013年6月26日開催の第61回定時株主総会にて決議
ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与は含んでおりません。
また、これとは別に、2017年6月27日開催の第65回定時株主総会決議により、当社取締役(社外取締役を除く)及び当社執行役員(以下、「取締役等」という。)の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績向上と企業価値の増大への貢献意識を高めるため取締役等を対象とした業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」を導入しております。
なお、取締役等が当社株式の給付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時となります。
当社の取締役の報酬制度や報酬水準については、当事業年度までは株主総会で承認された報酬総額の範囲内において、社外取締役を含まない任意の報酬会議で審議し、取締役会ではその審議結果を踏まえて決定していました。2019年より報酬決定プロセスの客観性・透明性を確保し、説明責任を強化するため、独立社外取締役を主要な構成員とする任意の諮問機関である報酬委員会における審査結果を踏まえ、取締役会の決議により決定することとしました。
(b)監査役
年額 60百万円以内
2013年6月26日開催の第61回定時株主総会にて決議
監査役の報酬水準については監査役会にて決定しております。
b.当社の役員報酬は、固定報酬、株式報酬及びインセンティブ報酬として中期経営計画の目標達成時に給付する業績連動型株式報酬で構成し、報酬総額に占める株式での報酬比率は、中期経営計画の業績目標達成時に概ね10%～15%となるように設計しております。
なお、業務執行から独立した立場である社外取締役及び監査役の報酬は、月額固定報酬のみとしております。
また、取締役及び監査役について、退職慰労金制度は2004年6月29日開催の第52回定時株主総会決議により廃止いたしました。
(a)報酬要素の概要
(ⅰ) 固定報酬
取締役及び監査役としての役割と役位に応じて金額を決定し、固定報酬として支給しております。
(ⅱ) 株式報酬(社外取締役及び監査役を除く)
2013年より報酬型ストックオプション(権利行使価格1円)制度を導入(2017年廃止)
2017年より業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」を導入
(ⅲ) 業績連動型株式報酬
2015年より有償ストックオプションを導入(2017年より当面実施しない)
2017年より業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」を導入
なお、前事業年度においては、業績連動型株式報酬に係る指標の目標に対し実績は未達成に終わりましたが、当事業年度においては、業績連動型株式報酬に係る指標の目標(連結経常利益3,833,692千円)に対し、実績は4,023,772千円と目標を達成いたしました。
(b)考え方
(ⅰ) 月額固定報酬
定額制とし、役割と役位に応じて決定します。
(ⅱ) 株式報酬
中長期的な視野で企業価値向上と株主目線での経営を行う目的として、役位における役割責任に応じて一定の株式を累積し退任時に給付します。
(ⅲ) 業績連動型株式報酬
短期及び中期的な視野で経営を行う目的として中期経営計画における当該年度の連結経常利益の業績目標を達成した場合にのみ、予め定められた株式を累積し退任時に給付します。
(c)役員報酬に占める各報酬の割合は概ね以下のとおりです。
(ⅰ) 月額固定報酬 85%
(ⅱ) 株式報酬 12%
(ⅲ) 業績連動型株式報酬 3%
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる 役員の員数 (人)
		固定報酬	株式報酬	業績連動型 株式報酬
取締役 (社外取締役を除く)	184,854	162,456	22,398	-	8
監査役 (社外監査役を除く)	14,040	14,040	-	-	2
社外役員	20,400	20,400	-	-	4

(注)1 「株式報酬」及び「業績連動型株式報酬」は、株式給付信託(BBT)に関して、1株1,066.578円(基準日:2017年9月29日)で算出しております。
2 上記の支給人数には、2018年6月26日開催の第66回定時株主総会の終結時をもって退任した監査役1名が含まれております。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。