支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	62百万円	-百万円
支払手形	133百万円	-百万円

2014/06/27 14:01

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債合計は、前連結会計年度末に比べ7億51百万円増加し228億95百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ35百万円増加し179億93百万円となりました。これは主に、短期借入金が8億27百万円及び1年内返済予定の長期借入金が3億25百万円減少しましたが、支払手形及び買掛金が7億98百万円及び未払法人税等が1億94百万円増加したことによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ7億15百万円増加し49億1百万円となりました。これは主に、長期借入金が7億5百万円増加したことによるものであります。

2014/06/27 14:01

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に取引先との業務上の関係または資本提携等に関連する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、経理部において、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達(6ヶ月以内)であり、長期借入金は、長期運転資金または設備投資に係る資金調達(原則として5年以内)であります。長期借入金の一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、支払利息の固定化を図るために、デリバティブ取引(金利スワップ)をヘッジ手段として利用しております。

2014/06/27 14:01