有価証券報告書-第43期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、事業会社からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています。借入金の使途は運転資金であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(2019年3月31日)
2019年3月31日(当期の連結決算日)における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額 (*)	時価 (*)	差額
(1)現金及び預金	167,047	167,047	―
(2)受取手形及び売掛金	281,304	281,304	―
(3)投資有価証券 その他有価証券	22,780	22,780	―
(4)長期貸付金(1年内回収予定の長期貸付金を含む)	378	378	―
(5)支払手形及び買掛金	(145,993)	(145,993)	―
(6)短期借入金	(90,000)	(90,000)	―
(7)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	(173,473)	(174,535)	1,062

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
2020年3月31日(当期の連結決算日)における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額 (*)	時価 (*)	差額
(1)現金及び預金	91,449	91,449	―
(2)受取手形及び売掛金	200,637	200,637	―
(3)支払手形及び買掛金	(65,097)	(65,097)	―
(4)短期借入金	(140,000)	(140,000)	―
(5)1年内返済予定の長期借入金	(8,350)	(8,350)	―

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 支払手形及び買掛金、(4) 短期借入金、並びに(5) 1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2019年3月31日	2020年3月31日
差入保証金	87,320	87,145

上記については、市場価格がなく、かつ実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注)3 満期のある金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
受取手形及び売掛金	281,304	―	―	―
長期貸付金	378	―	―	―
合計	281,682	―	―	―

当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
受取手形及び売掛金	200,637	―	―	―
合計	200,637	―	―	―

(注)4 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
長期借入金	79,606	48,800	22,542	8,988	6,501	7,036
合計	79,606	48,800	22,542	8,988	6,501	7,036

当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
長期借入金	8,350	―	―	―	―	―
合計	8,350	―	―	―	―	―