営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は、6億35百万円(前年同期は12億25百万円使用)となりました。これは主に、仕入債務の増加額(38億72百万円)、前受金の増加額(30億37百万円)、有償支給取引に係る負債の増加額(16億59百万円)があったものの、前渡金の増加額(36億74百万円)、棚卸資産の増加額(26億8百万円)、売上債権の増加額(25億51百万円)があったことによるものであります。

2023/03/30 9:37

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「未収入金の増減額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△282,793千円は、「未収入金の増減額」△120,887千円、「その他」△161,905千円として組み替えております。

2023/03/30 9:37