繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,329千円		39,657千円
繰延税金負債合計	△75,556		△73,839
繰延税金資産(負債)の純額	288,984		118,968

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/29 16:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,920千円		43,711千円
繰延税金負債合計	△75,556		△73,839
繰延税金資産(負債)の純額	293,478		137,016

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/29 16:21

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、130億56百万円(前連結会計年度末118億76百万円、11億80百万円増)となりました。有価証券の減少(13億円から12億円、1億円減)があったものの、現金及び預金の増加(78億31百万円から83億19百万円、4億88百万円増)、売掛金の増加(17億91百万円から22億68百万円、4億77百万円増)並びに商品及び製品の増加(7億42百万円から9億74百万円、2億31百万円増)が主な要因であります。
固定資産は、62億14百万円(前連結会計年度末63億65百万円、1億50百万円減)となりました。投資有価証券の増加(12億78百万円から13億94百万円、1億15百万円増)があったものの、繰延税金資産の減少(2億93百万円から1億37百万円、1億56百万円減)並びに建物及び構築物の減少(5億17百万円から4億72百万円、44百万円減)が主な要因であります。
(負債合計)

2023/06/29 16:21

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/06/29 16:21