有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/29 10:25
【資料】
PDFをみる
【項目】
143項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金221,651千円209,817千円
賞与引当金7,838千円6,093千円
商品評価損375千円5千円
未払事業税1,799千円1,404千円
その他有価証券評価損31,100千円31,100千円
貸倒引当金5,266千円5,221千円
長期未払金1,120千円1,120千円
子会社株式評価損16,228千円16,228千円
償却資産減損損失17,718千円16,859千円
土地等減損損失23,671千円23,671千円
その他34,299千円36,149千円
繰延税金資産小計361,072千円347,674千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△221,651千円△209,817千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△126,542千円△127,936千円
評価性引当額小計△348,193千円△337,754千円
繰延税金資産合計12,878千円9,920千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金51,603千円40,095千円
固定資産圧縮積立金63,158千円61,566千円
繰延税金負債合計114,762千円101,661千円
繰延税金資産の純額(△は負債)△101,884千円△91,741千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.62%30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.27%1.40%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.80%△1.21%
繰越欠損金充当△15.59%△15.20%
住民税均等割等3.03%4.64%
留保金課税1.41%-%
評価性引当額の増減△0.62%1.79%
その他△0.34%△1.32%
税効果会計適用後の法人税等の負担率18.98%20.72%