有価証券報告書-第44期(2023/01/21-2024/01/20)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年1月20日)
(単位:千円)
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び買掛金の時価に含めております。
当連結会計年度(2024年1月20日)
(単位:千円)
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び買掛金の時価に含めております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年1月20日)
(単位:千円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 支払手形及び 買掛金 | 1,339,755 | ― | 10,553 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 支払手形及び 買掛金 | 298,014 | ― | (注2) | |
合計 | 1,637,769 | ― | 10,553 |
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び買掛金の時価に含めております。
当連結会計年度(2024年1月20日)
(単位:千円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 支払手形及び 買掛金 | 1,161,056 | ― | 55,567 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 支払手形及び 買掛金 | 117,797 | ― | (注2) | |
合計 | 1,278,854 | ― | 55,567 |
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び買掛金の時価に含めております。