有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に小売、賃貸業事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入、社債発行及び割賦)を調達しております。
一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、短期的な運転資金は銀行借入により調達しております。
なお、デリバティブは利用しておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
①資産
現金及び預金のうち、預金はすべて円建てであり、ほとんどが要求払預金であります。
受取手形及び売掛金は、すべて1年内の期日であります。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。
建設協力金は、主に小売店舗において、土地の所有者に係る不動産賃貸契約に係るものであり約定に定めるものの回収期日は決算日後最長9年であり、差入先の信用リスクに晒されております。
②負債
支払手形及び買掛金は、すべて1年内の期日であります。
社債、長期借入金及び割賦は運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであり、償還日は社債が決算日後最長5年、長期借入金が決算日後最長5年、割賦未払金が決算日後最長4年であります。
なお、変動金利の借入金及び社債は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
建設協力金及び差入保証金について、当社グループ各社は各担当部門が取引先の状況をモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
当連結会計年度の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の連結貸借対照表価額により表されております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
市場性のある投資有価証券については、四半期ごとに時価を把握しており、市場性のない投資有価証券については、発行体ごとに財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
借入金及び社債については、当社財務部門が、金利の変動に係る支払金利の変動リスクを継続的に把握し、その抑制に努めております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、当社グループ各社からの情報に基づき財務部門が適時に資金計画を作成、変更するとともに、手元流動性を適正値に維持することにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5)信用リスクの集中
該当事項はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2 を参照ください。)
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,091,353	2,091,353	-
(2)受取手形及び売掛金	619,466	619,466	-
(3)建設協力金	154,136	167,485	13,349
資産計	2,864,956	2,878,305	13,349
(1)支払手形及び買掛金	1,123,402	1,123,402	-
(2)社債(1年内含む)	960,000	959,601	△398
(3)長期借入金(1年内含む)	3,302,268	3,302,020	△247
(4)長期割賦未払金(1年内含む)	1,635,806	1,632,832	△2,974
負債計	7,021,477	7,017,857	△3,619

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	3,239,606	3,239,606	-
(2)受取手形及び売掛金	462,914	462,914	-
(3)建設協力金	103,099	111,488	8,389
資産計	3,805,619	3,814,009	8,389
(1)支払手形及び買掛金	850,129	850,129	-
(2)社債(1年内含む)	840,000	841,199	1,199
(3)長期借入金(1年内含む)	4,320,803	4,320,454	△348
(4)長期割賦未払金(1年内含む)	1,232,980	1,227,618	△5,362
負債計	7,243,913	7,239,402	△4,511

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
すべて短期間で回収されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております
(3)建設協力金
将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割引いた現在価値によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金
すべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)社債(1年以内に償還予定のものを含む)
元利金の合計額を、新規に同様の発行を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値によっております。
(3)長期借入金(1年内返済予定のものを含む)
元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値によっております。
(4)長期割賦未払金(1年内支払予定のものを含む)
元利金の合計額を、新規に同様の割賦契約を行なった場合に想定される利率で割引いた現在価値によっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	27,716	28,865
差入保証金	821,629	767,911

非上場株式については、市場価格がなく、差入保証金については、将来キャッシュ・フローを見積ることが困難であり、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,091,353	-	-	-
受取手形及び売掛金	619,466	-	-	-
建設協力金	39,182	89,163	25,790	-
合計	2,750,002	89,163	25,790	-

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,239,606	-	-	-
受取手形及び売掛金	462,914	-	-	-
建設協力金	26,308	63,842	12,948	-
合計	3,728,829	63,842	12,948	-

(注)4.社債、長期借入金及び長期割賦未払金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債(1年内含む)	300,000	660,000	-	-	-	-
長期借入金(1年内含む)	658,201	1,016,248	1,111,004	159,956	356,858	-
長期割賦未払金(1年内含む)	484,838	447,529	354,344	257,979	91,115	-
合計	1,443,040	2,123,777	1,465,348	417,935	447,973	-

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債(1年内含む)	700,000	40,000	40,000	40,000	20,000	-
長期借入金(1年内含む)	1,444,808	1,614,584	494,557	676,858	89,996	-
長期割賦未払金(1年内含む)	467,218	375,118	278,754	111,889	-	-
合計	2,612,026	2,029,702	813,311	828,747	109,996	-