有価証券報告書-第31期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、運転資金については原則として金融機関からの借入及び社債発行による調達を行っております。設備資金につきましては案件ごとに手許資金で賄えるか不足するかについての検討を行い、不足が生じる場合は金融機関からの長期借入金による調達を行っております。資金に余剰が生じた場合には、借入金の返済又は社債の償還によって資金効率の向上に努めることを基本方針としておりますが、一時的な余剰資金である場合においては定期預金を中心に保全を最優先した運用を行うこととしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスクならびに管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、そのほとんどが1年以内の回収期日です。当該リスクの管理方法に関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としています。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。
社債は、主に営業取引に係る資金調達の一環であります。
また、営業債務や借入金及び社債は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前事業年度(平成25年9月30日)

		(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	165,829	165,829	―
(2)売掛金	506,391	506,391	―
(3)投資有価証券	91,328	91,328	―
(4)買掛金	(244,121)	(244,121)	―
(5)社債(※2)	(78,700)	(78,451)	248
(6)長期借入金(※3)	(201,952)	(201,348)	603

(※1) 負債に計上されているものについては、( ) で示しております。
(※2) 社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
(※3)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当事業年度(平成26年9月30日)

		(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	290,198	290,198	―
(2)売掛金	379,137	379,137	―
(3)買掛金	(178,007)	(178,007)	―
(4)社債(※2)	(64,500)	(64,329)	170
(5)長期借入金(※3)	(170,698)	(170,274)	423

(※1) 負債に計上されているものについては、( ) で示しております。
(※2) 社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
(※3)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)売掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)買掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債
元利金の合計額を、新規に同様の社債発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)長期借入金
元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年9月30日)

			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	165,829	―	―	―
売掛金	506,391	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの(その他)	―	―	―	100,000
合計	672,220	―	―	100,000

当事業年度(平成26年9月30日)

			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	290,198	―	―	―
売掛金	379,137	―	―	―
合計	669,335	―	―	―

(注3) 社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年9月30日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	14,200	14,200	14,200	14,200	14,200	7,700
長期借入金	46,440	36,840	36,840	31,840	21,027	28,965
合計	60,640	51,040	51,040	46,040	35,277	36,665

当事業年度(平成26年9月30日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	14,200	14,200	14,200	14,200	7,700	―
長期借入金	38,352	38,352	33,352	22,539	13,356	24,747
合計	52,552	52,552	47,552	36,739	21,056	24,747