営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は8億2千万円となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益が4億5千9百万円となったこと、たな卸資産の減少額が8億1千4百万円となりましたが、売上債権の増加額が11億3千6百万円になったこと、前受金の減少額が4億3千6百万円、未収消費税の増加額が3億5千2百万円になったことによるものです。

2021/03/25 14:43

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未収消費税等の増減額(△は増加)」及び「前受金の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。
また、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「自己株式の取得による支出」も、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。

2021/03/25 14:43