有価証券報告書-第69期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	商品先物取引
	コーヒー
	買建	15,658	-	△354	△354
合計		15,658	-	△354	△354

(注)時価の算定方法は、商品取引所における最終価格に期末の直物為替相場を乗じて算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	商品先物取引
	コーヒー
	売建	62,747	-	2,062	2,062
	買建	98,786	-	△11,598	△11,598
合計		161,534	-	△9,536	△9,536

(注)時価の算定方法は、商品取引所における最終価格に期末の直物為替相場を乗じて算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等(千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価(千円)
原則的 処理方法	商品先物取引
	コーヒー
	売建	売掛金	15,035	-	912
	買建	買掛金	4,848	-	△141
合計			19,884	-	770

(注) 時価の算定方法は、商品取引所における最終価格に期末の直物為替相場を乗じて算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等(千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価(千円)
原則的 処理方法	商品先物取引
	コーヒー
	売建	売掛金	12,641	-	734
	買建	買掛金	26,011	-	△1,873
合計			38,652	-	△1,138

(注) 時価の算定方法は、商品取引所における最終価格に期末の直物為替相場を乗じて算定しております。
(2) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等(千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価(千円)
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建	売掛金
	米ドル		32,379	-	671
	買建	買掛金
	米ドル		4,011,041	108,663	(注)2 △105,877
	スイスフラン		68,782	-	△2,167
	ユーロ		163,910	-	(注)2 2,946
	タイバーツ		16,938	-	△87
合計			4,293,052	108,663	△104,514

(注) 1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.為替予約の振当処理により、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものの時価については、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等(千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価(千円)
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建	売掛金
	米ドル		32,751	-	103
	買建	買掛金
	米ドル		4,019,475	181,187	(注)2 6,940
	スイスフラン		30,055	-	(注)2 △553
	ユーロ		195,094	-	(注)2 △4,104
	人民元		14,371	-	372
	タイバーツ		1,307,188	-	△155
合計			5,598,937	181,187	2,602

(注) 1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.為替予約の振当処理により、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものの時価については、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(3) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等(千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価(千円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引	長期借入金
	変動受取・固定支払		1,788,432	1,135,176	(注)2
合計			1,788,432	1,135,176	―

(注) 1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等(千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価(千円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引	長期借入金
	変動受取・固定支払		1,305,176	749,120	(注)2
合計			1,305,176	749,120

(注) 1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。