営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前期末に比べて314百万円増加し、6,757百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は301百万円(前期は12,185百万円の支出)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益や仕入債務の増加等の資金増加要因が、棚卸資産の増加や法人税等の支払等の資金減少要因を上回ったためであります。

2024/06/20 11:11

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「従業員株式報酬引当金の増減額」、「役員株式報酬引当金の増減額」、及び「貸倒引当金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△186百万円は、「従業員株式報酬引当金の増減額」230百万円、「役員株式報酬引当金の増減額」206百万円、「貸倒引当金の増減額」△7百万円、「その他」△615百万円として組み替えております。

2024/06/20 11:11