償却原価で測定する金融資産
- 【期間】
- 通期
連結
- 2018年3月31日
- 55億8400万
- 2019年3月31日 +23.53%
- 68億9800万
- 2020年3月31日 -8.73%
- 62億9600万
- 2021年3月31日 -22.52%
- 48億7800万
- 2022年3月31日 +51.52%
- 73億9100万
- 2023年3月31日 +72.67%
- 127億6200万
- 2024年3月31日 -12.05%
- 112億2400万
有報情報
- #1 注記事項－その他の投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- その他の投資の内訳は次のとおりであります。2024/06/18 14:57
(単位:百万円) 前連結会計年度末(2023年3月31日) 当連結会計年度末(2024年3月31日) 償却原価で測定する金融資産 - 828 FVTPLの金融資産 10,694 9,395 - #2 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 当社は、子会社及び中間持株会社を通じて台湾洋上風力発電事業を営む会社(以下、事業会社)に融資をしております。当連結会計年度末において、貸付金には、当社の子会社から中間持株会社に対する融資が10,518百万円含まれており、償却原価で測定する金融資産に分類しております。2024/06/18 14:57
当該金融資産における予想信用損失の見積りは、事業会社の事業計画及び同事業から生じるキャッシュ・フローにより影響を受けており、事業計画の基礎となる追加工事費用や完工までの期間の見通し及び割引率を主要な仮定として使用しております。なお、中間持株会社に対する金融資産の信用リスクについて、当初認識時から著しい増加は生じていないと判断しており、期末日後12ヶ月以内に発生する可能性がある債務不履行から生じる予想信用損失を測定した結果、貸倒引当金を計上しておりません。 - #3 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 金融資産は当該金融商品の契約条項の当事者になった場合に当初認識を行い、金融資産からのキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅した場合、又は金融資産のキャッシュ・フローを受け取る契約上の権利を譲渡し、当該金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてが移転している場合において、金融資産の認識を中止しております。2024/06/18 14:57
当社グループでは、通常の方法による金融資産の売買において、償却原価で測定する金融資産及びFVTOCIの負債性金融商品については決済日に認識及び認識の中止をしており、それ以外の金融資産については取引日に認識及び認識の中止をしております。
当初認識された金融資産については償却原価で測定する金融資産、FVTOCIの負債性金融商品、FVTOCIの資本性金融商品及びFVTPLの金融資産に分類しております。 - #4 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 金融収益及び金融費用の内訳は次のとおりであります。2024/06/18 14:57
(注)主にFVTOCIの金融資産からの配当金が含まれております。(単位:百万円) 受取利息 償却原価で測定する金融資産 12,762 11,224 FVTPLの金融資産 - 655
上記のほか、商品関連デリバティブの評価損益を、前連結会計年度及び当連結会計年度において、連結純損益計算書の「商品の販売に係る収益」に純額でそれぞれ971百万円及び1,429百万円計上しております。 - #5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 金融商品の分類ごとの内訳は次のとおりであります。2024/06/18 14:57
(2) 金融商品に関するリスク管理の基本方針(単位:百万円) 金融資産 償却原価で測定する金融資産 現金及び現金同等物・定期預金 254,278 209,414
当社グループは総合商社として、物品の売買及び貿易業をはじめ、国内及び海外における各種製品の製造・販売やサービスの提供、各種プロジェクトの企画・調整、各種事業分野への投資、並びに金融活動などグローバルに多角的な事業を行っております。これらの事業は性質上、様々なリスクにさらされており、当社グループでは、リスクをリスク項目ごとに分類・定義した上で、リスクの性質に応じた管理を行っております。