リース負債
- 【期間】
- 通期
連結
- 2020年3月31日
- -14億4600万
- 2021年3月31日
- -12億7800万
- 2022年3月31日 -7.36%
- -13億7200万
- 2023年3月31日 -15.45%
- -15億8400万
有報情報
- #1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 2023/06/20 14:20
当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)社債 借入金 リース負債 前連結会計年度期首(2021年4月1日) 89,774 818,559 77,238 キャッシュ・フローを伴う変動 △10,062 109,860 △15,085 連結範囲の変更 △15 5,896 △2,793 為替換算差額 - 38,612 3,212 新規リース - - 14,938 その他 55 43 △2,246 キャッシュ・フローを伴わない変動 40 44,552 13,111 前連結会計年度末(2022年3月31日) 79,752 972,972 75,264
- #2 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 借手としてのリースに係る費用、収益、キャッシュ・フローは次のとおりであります。2023/06/20 14:20
なお、セール・アンド・リースバック取引から生じた利得又は損失に重要性はありません。(単位:百万円) 使用権資産の減価償却費合計 △14,270 △15,487 リース負債に係る金利費用 △1,372 △1,584 短期リースに係る費用 △3,710 △3,908 少額資産のリースに係る費用 △775 △1,545 リース負債の測定に含めていない変動リース料に係る費用 △19 △9 使用権資産のサブリースによる収益 132 120
③ リース負債 - #3 注記事項－資本、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- (注2) ネットDER=(有利子負債-現金及び現金同等物-定期預金)÷自己資本2023/06/20 14:20
ただし、有利子負債には「リース負債(流動・非流動)」を含めておりません。
(注3) リスクアセット自己資本倍率とは、リスクアセット(リスクの大きさに応じてリスクを評価し、その大きさを金額に換算したもの)の自己資本に対する倍率です。 - #4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- ① 借手としてのリース2023/06/20 14:20
当社グループは、借手のリースについて、リースの開始日に使用権資産とリース負債を認識しております。
リース負債は、リースの開始日における未払リース料総額をリースの計算利子率を用いて割り引いた現在価値で当初測定し、当初認識後はリース負債に係る金利及び支払われたリース料を反映するようにリース負債の帳簿価額を増減した金額で測定しております。リースの計算利子率が容易に算定できない場合には、当社グループの追加借入利子率を使用しており、通常、当社グループは、割引率として追加借入利子率を使用しております。リース負債の測定に際しては、リース要素とこれに関連する非リース要素は分離せず、単一のリース構成要素として認識することを選択しております。 - #5 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 金融収益及び金融費用の内訳は次のとおりであります。2023/06/20 14:20
(注)主にFVTOCIの金融資産からの配当金が含まれております。(単位:百万円) 償却原価で測定する金融負債 △9,160 △18,275 リース負債 △1,372 △1,584 デリバティブ △88 2,326
上記のほか、商品関連デリバティブの評価損益を、前連結会計年度及び当連結会計年度において、連結純損益計算書の「商品の販売に係る収益」に純額でそれぞれ2,650百万円及び971百万円計上しております。 - #6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- ① 非デリバティブ金融負債2023/06/20 14:20
非デリバティブ金融負債の期日別内訳は次のとおりであります。なお、リース負債は「35 リース」に記載しております。
前連結会計年度末(2022年3月31日) - #7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- ※自己資本比率及びネット有利子負債倍率の算出には、親会社の所有者に帰属する持分を使用しております。2023/06/20 14:20
また、有利子負債総額にはリース負債を含めておりません。
次に、これをセグメント別に分析しますと、以下のとおりであります。 - #8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
- ⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】2023/06/20 14:20
(単位:百万円) 社債の償還による支出 30(6) △20,003 △10,000 リース負債の返済による支出 30(6) △15,085 △16,929 非支配持分株主からの子会社持分取得による支出 △1,875 △3 - #9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
- 2023/06/20 14:20
(単位:百万円) 営業債務及びその他の債務 14 545,963 579,252 リース負債 35 17,427 17,305 社債及び借入金 15 231,216 167,775 非流動負債 リース負債 35 57,836 54,104 社債及び借入金 15 821,508 715,929