流動資産（IFRS）
連結
- 2023年3月31日
- 1兆4445億
- 2024年3月31日 +1.24%
- 1兆4625億
有報情報
- #1 地域に関する情報（IFRS）（連結）
- (4) 地域別情報2024/07/01 13:15
外部顧客からの収益および非流動資産(金融資産及び繰延税金資産を除く)の地域別情報は次のとおりであります。
① 外部顧客からの収益 - #2 注記事項－その他の投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- その他の投資の内訳は次のとおりであります。2024/07/01 13:15
(単位:百万円) 合計 129,781 130,905 非流動資産 129,781 130,905 合計 129,781 130,905 - #3 注記事項－その他の流動資産及びその他の非流動資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 13 その他の流動資産及びその他の非流動資産(非金融資産)2024/07/01 13:15
その他の流動資産及びその他の非流動資産(非金融資産)の内訳は次のとおりであります。 - #4 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 新たに子会社となった会社に関する支配獲得時の資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収支の関係は次のとおりであります。2024/07/01 13:15
(3) 子会社の売却による収支(単位:百万円) 支配獲得時の資産の内訳 流動資産 5,462 103,773 非流動資産 8,179 103,717 支配獲得時の負債の内訳
株式の売却により子会社でなくなった会社に関する支配喪失時の資産及び負債の主な内訳並びに受取対価と売却による収支の関係は次のとおりであります。 - #5 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 営業債権及びその他の債権の内訳は次のとおりであります。2024/07/01 13:15
当社は、子会社及び中間持株会社を通じて台湾洋上風力発電事業を営む会社(以下、事業会社)に融資をしております。当連結会計年度末において、貸付金には、当社の子会社から中間持株会社に対する融資が10,518百万円含まれており、償却原価で測定する金融資産に分類しております。(単位:百万円) 合計 881,191 914,928 流動資産 794,898 826,972 非流動資産 86,293 87,955 合計 881,191 914,928
当該金融資産における予想信用損失の見積りは、事業会社の事業計画及び同事業から生じるキャッシュ・フローにより影響を受けており、事業計画の基礎となる追加工事費用や完工までの期間の見通し及び割引率を主要な仮定として使用しております。なお、中間持株会社に対する金融資産の信用リスクについて、当初認識時から著しい増加は生じていないと判断しており、期末日後12ヶ月以内に発生する可能性がある債務不履行から生じる予想信用損失を測定した結果、貸倒引当金を計上しておりません。 - #6 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 同社の要約財務諸表と、同社に対する当社グループの関与の帳簿価額との調整表は次のとおりであります。なお、当該要約財務諸表は、当社グループの会計方針に基づき、同社の財務諸表に調整を加え作成しております。2024/07/01 13:15
上記の流動資産に含まれる現金及び現金同等物は、前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、それぞれ20,422百万円及び15,436百万円であります。また、流動負債に含まれる金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)は、前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、それぞれ4,011百万円及び4,835百万円、非流動負債に含まれる金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)は、前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、それぞれ33,644百万円及び99,793百万円であります。(単位:百万円) 所有持分割合 50% 50% 流動資産 50,177 39,673 非流動資産 139,008 294,134 流動負債 36,589 28,444
- #7 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 共同支配企業とは、当社グループを含む複数の当事者が取決めに対する契約上合意された支配を共有し、関連性のある活動に関する意思決定に際して、支配を共有する当事者の一致した合意を必要としており、かつ、当社グループが当該取決めの純資産に対する権利を有している企業をいいます。2024/07/01 13:15
関連会社及び共同支配企業への投資は、IFRS第5号「売却目的で保有する非流動資産及び非継続事業」に従い売却目的で保有する資産に分類されるものを除き、持分法を適用して会計処理しております(以下「持分法適用会社」という。)。持分法適用会社に対する投資は、持分法適用後の帳簿価額から減損損失累計額を控除した額をもって計上しており、帳簿価額には取得時に認識したのれんが含まれております。
連結財務諸表は、重要な影響力又は共同支配の獲得日から喪失日までの持分法適用会社の純損益及びその他の包括利益の変動に対する当社グループの持分を含めておりますが、当社グループの持分がゼロにまで減少した後の追加的な損失の計上及び負債の認識は、法的義務もしくは推定的義務が生じている範囲又は持分法適用会社に代わって支払う金額の範囲でのみ行っております。 - #8 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- (注1)「その他の投資」2024/07/01 13:15
(注2)「棚卸資産」、「その他の流動資産」及び「その他の流動負債」
当連結会計年度末(2024年3月31日) - #9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- 次に、資産をセグメント別に分析しますと、以下のとおりであります。2024/07/01 13:15
② キャッシュ・フロー(単位:百万円) 自動車 290,675 182,691 107,983 パナマ自動車販売会社及び豪州中古車販売会社の新規取得等により増加 航空産業・交通プロジェクト 204,334 201,354 2,980 航空機関連取引におけるその他の流動資産の増加等により増加 インフラ・ヘルスケア 547,634 516,454 31,179 豪州省エネルギーサービス事業会社の新規取得等により増加
当期のキャッシュ・フローの状況は、営業活動によるキャッシュ・フローは1,121億87百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは124億29百万円の収入、財務活動によるキャッシュ・フローは1,865億23百万円の支出となりました。これに現金及び現金同等物に係る換算差額を調整した結果、当期末における現金及び現金同等物の残高は1,962億75百万円となりました。 - #10 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
- ①【連結財政状態計算書】2024/07/01 13:15
(単位:百万円) 資産 流動資産 現金及び現金同等物 30 247,286 196,275 未収法人所得税 11,002 11,403 その他の流動資産 13 59,991 104,736 小計 1,405,796 1,446,273 流動資産合計 1,444,540 1,462,521 非流動資産 有形固定資産 8 195,414 234,340 デリバティブ金融資産 33(9) 1,328 1,223 その他の非流動資産 13 6,650 10,003 繰延税金資産 32(1) 6,609 11,478 - #11 重要な会計方針、財務諸表（連結）
- 当社は、顧客との契約に含まれる別個の財又はサービスを識別し、これを取引単位として履行義務を識別しております。当社では、通常の商取引において、仲介業者又は代理人としての機能を果たす場合があるため、履行義務の識別にあたっては本人か代理人かの検討を行っており、自らの約束の性質が、特定された財又はサービスを自ら提供する履行義務である場合には本人と判定しております。一方、それらの財又はサービスが他の当事者によって提供されるように手配する履行義務である場合には代理人として判定しております。2024/07/01 13:15
当社が本人に該当する取引である場合には、特定された財又はサービスと交換に権利を得ると見込んでいる対価の総額で収益を認識しております。また、当社が代理人に該当する取引である場合には、特定された財又はサービスが当該他の当事者によって提供されるように手配することと交換に権利を得ると見込んでいる報酬又は手数料の金額もしくは対価の純額で収益を認識しております。なお、代理人に該当する取引に関連して一時的に当社へ法的所有権が移転する棚卸資産は、流動資産における「その他」に含めて表示しております。
収益には、主に国内外における商品の販売が含まれております。当社では、引渡、検収、契約上の受渡条件を満たした時点において、顧客が財に対する支配を獲得し、当社の履行義務が充足されると判断しているため、当該時点で収益を認識しております。