有報情報

#1 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

7.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は、次のとおりです。

(単位:千円)
預入期間が3ヶ月超の定期預金(※)	△129,297	△66,336
連結財政状態計算書における現金及び現金同等物	2,705,773	2,625,888
連結キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物	2,705,773	2,625,888

(※) レカムジャパン株式会社の取引保証として担保に供している資産は次のとおりです。

2023/12/26 14:52

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(5) 金融商品

2023/12/26 14:52

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループが資本管理において用いる主な指標は、次のとおりです。なお、当社グループが適用を受ける重要な資本規制(会社法等の一般的な規制を除く。)はありません。

(単位:千円)
有利子負債合計	2,484,249	3,514,442
控除:現金及び現金同等物	2,705,773	2,625,888
純有利子負債	△221,523	888,554

※ 自己資本額:親会社の所有者に帰属する持分合計
自己資本比率:自己資本額/負債及び資本合計

2023/12/26 14:52

#4 注記事項－非継続事業、連結財務諸表（IFRS）（連結）

非継続事業を構成する資産及び負債の主な内訳は、次のとおりです。

		(単位:千円)
非継続事業を構成する資産
現金及び現金同等物	284,582	―
営業債権及びその他の債権	48	―

(3) 非継続事業からの損益
非継続事業からの損益は、次のとおりです。

2023/12/26 14:52

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末と比べ79百万円減少し、2,625百万円となりました。営業活動で104百万円、投資活動で843百万円をそれぞれ使用し、財務活動で876百万円を獲得したことによるものです。
なお、当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。

2023/12/26 14:52

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:千円)
	注記	前連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)	当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)
現金及び現金同等物に係る換算差額		245,288	19,616
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		△286,902	△52,540
現金及び現金同等物の期首残高	7	2,992,675	2,705,773
連結子会社除外に伴う現金及び現金同等物の減少額		―	△27,344
現金及び現金同等物の期末残高	7	2,705,773	2,625,888

2023/12/26 14:52

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:千円)
流動資産
現金及び現金同等物	7	2,705,773	2,625,888
営業債権及びその他の債権	8 30	2,173,447	2,570,064

2023/12/26 14:52