有価証券報告書-第22期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に設備投資を含めた事業計画遂行のための、必要な資金(主に銀行等借入や新株式の発行及びリース取引等)を調達しております。デリバティブについては、借入金利や為替変動リスクを回避する目的以外での投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金、また、貸付金及び長期未収入金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。
当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、適切な債権管理を実施する体制としております。
借入金及びリース債務は、主として設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。なお、借入金のうち、長期借入金については金利変動リスクに晒されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,091,156	1,091,156	-
(2)売掛金	237,768
貸倒引当金(※)	△1,804
	235,963	235,963	-
(3)長期貸付金	357,310
貸倒引当金(※)	△357,310
	-	-	-
(4)長期未収入金	359,762	365,687	5,924
資産計	1,686,882	1,692,807	5,924
(1)長期借入金 (1年内返済予定額を含む)	2,681,846	2,731,727	49,880
(2)リース債務 (1年内返済予定額を含む)	7,404,908	7,532,560	127,651
負債計	10,086,755	10,264,288	177,532

(※) 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	216,037	216,037	―
(2)売掛金	71,699
貸倒引当金(※)	△1,972
	69,727	69,727	―
(3)長期貸付金	357,310
貸倒引当金(※)	△357,310
	―	―	―
(4)長期未収入金	359,762
貸倒引当金(※)	△359,762
	―	―	―
資産計	285,764	285,764	―

(※) 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期貸付金 (4)長期未収入金
これらは回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結会計年度における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額に近似しており、当該価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	2019年12月31日	2020年12月31日
非上場株式(※)1	5,600	0
差入敷金保証金(※)1	407,280	273,144
長期貸付金(※)2	519,717	713,644
長期借入金(1年内返済予定額を含む) (※)2	705,330	3,386,492
リース債務(1年内返済予定額を含む) (※)2	-	9,455,736

(※)1これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、含めておりません。
2これらについては、現時点では回収及び返済のスケジュールが確定していないことや返済が不確実なことから将来キャッシュ・フローを見積ることができないため、また、合理的な信用リスクプレミアムが算出できないため、含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,091,156	-	-	-
売掛金	237,768	-	-	-
長期未収入金	-	-	231,276	128,486
合計	1,328,924	-	231,276	128,486

(注) 回収時期が合理的に見込めない長期貸付金877,028千円については、上表には含めておりません。
当連結会計年度(2020年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	216,037	-	-	-
売掛金	71,699	-	-	-
合計	287,737	-	-	-

(注) 回収時期が合理的に見込めない長期貸付金713,644千円については、上表には含めておりません。
(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	130,004	133,314	2,153,912	46,146	50,218	168,250
リース債務	284,656	344,624	350,529	356,540	362,658	5,705,899
合計	414,660	477,938	2,504,441	402,686	412,877	5,874,150

(注) 返済時期が合理的に見込めない長期借入金705,330千円については、上表には含めておりません。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	117,256	2,174,248	42,613	46,047	49,757	139,641
合計	117,256	2,174,248	42,613	46,047	49,757	139,641

(注) 返済時期が合理的に見込めない長期借入金816,927千円およびリース債務(1年内返済予定額を含む)9,455,736千円については、上表には含めておりません。