訂正有価証券報告書-第23期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(重要な会計上の見積り)
(固定資産の評価に関する会計上の見積り)
1.当事業年度の財務諸表に計上した金額
有形固定資産 1,333,560千円
2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)固定資産の評価に関する会計上の見積り」の内容と同一であります。
(関係会社投融資の評価に関する会計上の見積り)
1.当事業年度の財務諸表に計上した金額
関係会社株式 128,477千円
長期貸付金 7,475,906千円
上記に係る貸倒引当金 △4,282,040千円
2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
①当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
関係会社株式については、その実質価額が取得価額に比べ著しく下落した場合、将来事業計画等により回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、減損処理を行っております。また、関係会社に対する長期貸付金については、対象会社の財政状態及び経営成績の状況等を総合的に勘案し算出した回収不能見込額に対し、貸倒引当金を設定しております。
②当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
これらの回復可能性及び回収可能性の判断にあたり、将来事業計画に基づく将来キャッシュ・フローを使用しております。当該将来事業計画における主要な仮定は、評価対象会社が運営するホテルの想定客室単価並びに想定客室稼働率ホテル、新型コロナウイルス感染症の収束までの期間等であり、各ホテルの過去実績や業界動向等を勘案の上策定しております。
③翌事業年度の財務諸表に与える影響
当該見積りは、当事業年度末時点で入手可能な情報に基づいており、見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、翌事業年度の財務諸表において、関係会社投融資の評価金額に重要な影響を与える可能性があります。