有価証券報告書-第49期(令和1年8月21日-令和2年8月20日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資及び短期的な運転資金を銀行等金融機関からの借入れにより調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業等の株式であります。上場株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。借入金は主に設備投資及び短期的な運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金については、金利の変動リスクを避けるため固定金利により資金を調達しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年8月20日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,096,942	2,096,942	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,366,863	2,366,863	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	433,444	433,444	―
資産計	4,897,250	4,897,250	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,511,448	1,511,448	―
(2) 電子記録債務	1,306,158	1,306,158	―
(3) 短期借入金	973,897	973,897	―
(4) 長期借入金	223,743	223,141	601
(5) リース債務	1,643	1,643	―
負債計	4,016,891	4,016,290	601

当連結会計年度(2020年8月20日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,715,282	2,715,282	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,352,859	2,352,859	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	453,533	453,533	―
資産計	5,521,675	5,521,675	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,450,004	1,450,004	―
(2) 電子記録債務	1,580,938	1,580,938	―
(3) 短期借入金	1,073,239	1,073,239	―
(4) 長期借入金	248,942	248,305	636
負債計	4,353,124	4,352,487	636

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、(5)リース債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
	2019年8月20日	2020年8月20日
非上場株式	62,199	48,870

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年8月20日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,096,942	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,366,863	―	―	―
合計	4,463,806	―	―	―

当連結会計年度(2020年8月20日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,715,282	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,352,859	―	―	―
合計	5,068,142	―	―	―

(注4)長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年8月20日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	303,897	156,986	66,757	―	―	―
リース債務	1,643	―	―	―	―	―

当連結会計年度(2020年8月20日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	253,239	154,678	59,238	19,992	15,034	―