有価証券報告書-第43期(平成25年8月21日-平成26年8月20日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資及び短期的な運転資金を銀行等金融機関からの借入れにより調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、有価証券及び投資有価証券は、主に安全運用に係る短期のもの(マネー・マネージメント・ファンド)、業務上の関係を有する企業等の株式であります。上場株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金は主に設備投資及び短期的な運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金については、金利の変動リスクを避けるため固定金利により資金を調達しております。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で5年以内であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注3)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成25年8月20日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,924,197	1,924,197	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,535,410	2,535,410	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	279,673	279,673	―
(4) 長期貸付金	40,000	40,011	11
資産計	4,779,281	4,779,292	11
(1) 支払手形及び買掛金	2,875,907	2,875,907	―
(2) 短期借入金	1,384,582	1,384,582	―
(3) 長期借入金	404,928	400,471	4,456
(4) リース債務	35,033	34,004	1,029
負債計	4,700,450	4,694,965	5,485

当連結会計年度(平成26年8月20日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,392,495	2,392,495	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,657,270	2,657,270	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	349,667	349,667	―
(4) 長期貸付金(注1)	232,500	232,596	96
資産計	5,631,933	5,632,029	96
(1) 支払手形及び買掛金	3,123,244	3,123,244	―
(2) 短期借入金	1,572,257	1,572,257	―
(3) 長期借入金	674,617	668,552	6,064
(4) リース債務	22,723	22,210	512
負債計	5,392,841	5,386,264	6,577

(注1) 連結貸借対照表では流動資産のその他に含めております1年以内において償還される長期貸付金を含めて表示しております。
(注2) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
(4)長期貸付金
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、(4)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
	平成25年8月20日	平成26年8月20日
非上場株式	53,992	53,992

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年8月20日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,924,197	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,535,410	―	―	―
長期貸付金	―	40,000	―	―
合計	4,459,608	40,000	―	―

当連結会計年度(平成26年8月20日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,392,495	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,657,270	―	―	―
長期貸付金	30,000	160,000	42,500	―
合計	5,079,766	160,000	42,500	―

(注4)長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年8月20日)

区分	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	213,927	62,913	54,288	47,580	26,220
リース債務	11,377	5,950	4,536	859	―

当連結会計年度(平成26年8月20日)

区分	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	254,575	155,366	137,568	72,668	54,440
リース債務	5,950	4,536	859	―	―