有価証券報告書-第40期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	109,373	千円
未払事業税	7,815	〃
棚卸資産評価損	17,201	〃
未払費用	15,037	〃
株式報酬費用	46,628	〃
返金負債	5,392	〃
退職給付に係る負債	167,359	〃
長期未払金	5,027	〃
減価償却超過額	170,761	〃
投資有価証券評価損	98,330	〃
資産除去債務	17,027	〃
役員退職慰労金	12,339	〃
資本連結に伴う評価差額	4,630	〃
その他	3,903	〃
繰延税金資産小計	680,827	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△98,330	〃
評価性引当額小計	△98,330	千円
繰延税金資産合計	582,497	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	221	千円
資産除去債務	14,643	〃
企業結合により識別された無形資産	51,402	〃
その他	2,013	〃
繰延税金負債合計	68,282	千円
繰延税金資産純額(注)	514,215	千円

(注)当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	548,301	千円
固定負債-繰延税金負債	34,086	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%
住民税均等割	2.4	%
税額控除	△9.9	%
のれん償却額	2.8	%
その他	△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5	%